En bref
Le compte rémunéré en trois points
Le solde créditeur du compte courant produit des intérêts, calculés au jour le jour et versés généralement chaque trimestre.
L'argent finance vos dépenses courantes et reste totalement liquide ; un livret vise l'épargne et rapporte davantage.
Taux faibles et fiscalité au PFU de 30 % : le gain net reste marginal pour un solde ordinaire.
Qu'est-ce qu'un compte courant rémunéré ?
Le compte courant rémunéré fonctionne comme n'importe quel autre compte de dépôt, à une exception près : lorsqu'il est positif, son solde donne lieu au versement périodique d'intérêts, sauf conditions plus restrictives. Il s'utilise avec tous les moyens de paiement habituels, dont le chéquier et la carte bancaire.
Historiquement, la réglementation française interdisait de rémunérer les sommes déposées sur un compte de dépôt : la gratuité des chèques était alors considérée comme la contrepartie. La situation a évolué en 2005, lorsque la filiale française d'une banque espagnole, Caixa Bank, a obtenu gain de cause devant la Cour de justice des Communautés européennes. Le raisonnement est simple : puisque le client paie des agios en cas de découvert, la banque doit pouvoir, à l'inverse, le rémunérer sur son solde créditeur.
Le compte courant rémunéré est donc légal en France, mais il reste peu répandu : seule une petite partie des établissements le propose, dont une bonne moitié sans même afficher le taux dans sa brochure tarifaire. Les modalités des comptes de dépôt sont encadrées par le service public.
Quelles banques rémunèrent le compte courant ?
Seule une petite dizaine d'établissements en France continue de proposer ce service. La rémunération du compte courant suscite en effet rarement l'intérêt des clients, plus enclins à négocier une carte bancaire gratuite ou l'absence de frais de tenue de compte. Les banques en ligne, qui misent d'abord sur des frais réduits et des offres de bienvenue, tirent surtout leur épingle du jeu sur ce dernier terrain.
Concrètement, quelques banques en ligne et néobanques rémunèrent aujourd'hui les liquidités laissées sur le compte. Voici les taux bruts pratiqués, relevés par Selectra (août 2026) :
| Banque | Taux brut | Conditions |
|---|---|---|
| CCF (Compte courant Gold) | 3 % brut | Plafond 25 000 €, versement trimestriel |
| Trade Republic | 3 % brut | Offre nouveaux clients, puis 2 % brut |
| bunq | 2,01 % brut | Selon la formule souscrite |
| Sumeria (ex-Lydia) | 2 % brut | Selon plafond |
Les taux affichés sont bruts : la fiscalité (PFU de 30 % ou barème) s'applique ensuite aux intérêts. Un taux promotionnel « nouveaux clients » retombe le plus souvent à un palier inférieur passé quelques mois.
Pour aller plus loin, consultez notre comparatif complet des banques ou apprenez à changer de banque gratuitement grâce à la mobilité bancaire.
Comment sont calculés les intérêts ?
Les intérêts d'un compte courant rémunéré font l'objet d'un calcul au jour le jour, généralement en soirée. Chaque jour, la rémunération est calculée sur la base de 1/365e du taux d'intérêt annuel. Cette règle diffère de celle des livrets d'épargne, dont les intérêts se calculent le plus souvent par quinzaines.
Plus le solde du compte est élevé à titre habituel, plus la rémunération générée est importante. Les intérêts accumulés sont ensuite versés sur le compte, en général chaque trimestre, plus rarement chaque mois ou chaque année.
Bon à savoir
Le taux affiché par la banque est un taux brut : le rendement réellement perçu dépend ensuite de la fiscalité appliquée aux intérêts.
Un capital garanti, mais faiblement rémunéré
S'agissant avant tout d'un compte bancaire standard, les sommes déposées sur un compte courant rémunéré bénéficient d'une garantie contre la perte en capital. La seule hypothèse envisageable, très peu probable, serait la faillite de la banque : dans ce cas, le Fonds de garantie des dépôts et de résolution vous protège jusqu'à 100 000 € par déposant et par établissement, y compris pour une succursale française d'une banque étrangère.
Autre avantage : le solde d'un compte courant rémunéré est parfaitement liquide, puisque disponible à tout moment, sans plafond de retrait ni délai propre à un livret.
Dans les faits, cependant, la rémunération effective reste le plus souvent très faible. Selon les établissements, le taux brut pratiqué se situe entre 0,05 et 1 % : de quoi grappiller, au mieux, quelques euros par an pour un solde ordinaire. Pour un capital plus important, mieux vaut généralement conserver le minimum sur le compte courant et garnir un livret d'épargne, un peu mieux rémunéré.
La fiscalité des intérêts (PFU ou barème)
Les intérêts d'un compte courant rémunéré, comme ceux des livrets d'épargne non réglementés, constituent des revenus de placement imposables. Depuis 2018, ils relèvent par défaut du prélèvement forfaitaire unique (PFU), aussi appelé flat tax, dont le taux global est de 30 %.
Ce prélèvement de 30 % se décompose, comme le rappelle le ministère de l'Économie sur economie.gouv.fr, en :
- 12,8 % au titre de l'impôt sur le revenu ;
- 17,2 % au titre des prélèvements sociaux.
Vous pouvez toutefois renoncer au PFU et opter, au moment de votre déclaration, pour l'imposition au barème progressif de l'impôt sur le revenu. Cette option, globale et détaillée sur impots.gouv.fr, n'est intéressante que si votre taux marginal d'imposition est inférieur à 12,8 %. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus dans tous les cas.
Bon à savoir
Contrairement au compte courant rémunéré, les intérêts du Livret A, du LDDS et du LEP sont totalement exonérés d'impôt et de prélèvements sociaux.
Compte courant rémunéré ou livret d'épargne ?
Les deux produits rapportent des intérêts, mais répondent à des besoins différents. Le compte rémunéré loge votre argent du quotidien ; le livret sert à mettre de côté. Voici leurs différences clés.
| Critère | Compte courant rémunéré | Livret d'épargne réglementé |
|---|---|---|
| Rôle | Compte du quotidien | Épargne de précaution |
| Moyens de paiement | Carte, chèque, virement | Aucun |
| Disponibilité des fonds | Immédiate | Immédiate |
| Plafond de dépôt | Libre (parfois plafonné par la banque) | Plafonné (ex. : 22 950 € pour le Livret A) |
| Fiscalité des intérêts | PFU 30 % (ou barème) | Exonérés (livrets réglementés) |
| Rémunération | Faible (0,05 à 1 % brut) | Taux réglementé, généralement supérieur |
À qui s'adresse le compte rémunéré ?
Le compte courant rémunéré convient à ceux qui conservent en permanence un solde de roulement élevé et veulent qu'il ne reste pas totalement improductif. Pour la plupart des profils, l'intérêt reste marginal.
Quand privilégier un livret ?
Dès que l'objectif est de faire fructifier une épargne, un livret réglementé (Livret A, LDDS, LEP) est plus avantageux : taux généralement supérieur et intérêts exonérés. Découvrez notre sélection dans le guide des livrets bancaires.
Des conditions souvent restrictives
De nombreuses subtilités peuvent encadrer la rémunération du compte courant. La banque est notamment libre de fixer :
- un plafond, au-delà duquel plus aucune rémunération n'est générée (par exemple 10 000 €) ;
- un plancher, en dessous duquel le solde n'est pas rémunéré (par exemple 1 000 ou 2 000 €) ;
- des conditions d'usage parfois complexes (montant minimum dépensé chaque mois avec la carte, par exemple).
Le plus souvent, le compte courant rémunéré n'est pas proposé seul : il ne peut être souscrit que dans le cadre d'un pack de services plus large, contre un abonnement. Il est donc essentiel de ne pas se laisser séduire par le seul attrait de la rémunération et de vérifier l'utilité réelle de tous les services facturés en même temps. Comparez ces frais dans notre guide des frais bancaires.
Un compte rémunéré vendu dans un pack coûteux peut au final vous coûter plus cher en frais de tenue de compte qu'il ne vous rapporte en intérêts. Mettez toujours la rémunération en regard des frais annuels du compte.