Épargne : le livret réglementé à 2,5 % que des millions de bénéficiaires éligibles oublient d'ouvrir

Un écart de rendement loin d'être symbolique

Depuis la révision du 1er août 2026, le Livret A et le LDDS sont remontés à 1,7 %, première hausse après cinq baisses consécutives. Le LEP, lui, a été maintenu à 2,5 % jusqu'au 31 janvier 2027. L'écart paraît modeste en points ; il ne l'est pas en euros.

À plafond identique de 10 000 €, un LEP rapporte 80 € de plus par an qu'un Livret A, sans le moindre risque et sans le moindre impôt : comme les autres livrets réglementés, ses intérêts échappent à l'impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Pour un couple détenant deux LEP pleins, l'écart atteint 160 € par an, simplement en logeant l'épargne de précaution au bon endroit.

Qui y a droit : les plafonds 2026

Le LEP est réservé aux foyers fiscaux domiciliés en France dont le revenu fiscal de référence, celui qui figure sur l'avis d'imposition, ne dépasse pas un plafond révisé chaque année. Voici les seuils applicables aux ouvertures de 2026.

Ces plafonds couvrent bien plus de monde que l'image « épargne populaire » ne le laisse penser : un salarié célibataire autour de 2 100 € nets mensuels passe généralement sous le seuil, de même que de très nombreux retraités et familles monoparentales. Le gouverneur de la Banque de France indiquait au printemps que l'objectif de 12,5 millions de détenteurs était quasiment atteint, avec 12,3 millions de LEP ouverts fin avril. Rapporté aux quelque 40 % d'éligibles toujours non équipés, le gisement se compte encore en millions de foyers.

La vérification est devenue triviale : la banque contrôle elle-même l'éligibilité chaque année auprès de l'administration fiscale, sans justificatif à fournir dans la plupart des cas. Il suffit de demander l'ouverture, avec un versement initial de 30 € minimum. Chaque personne ne peut détenir qu'un seul LEP, dans la limite de deux par foyer fiscal.

Pourquoi tant d'ayants droit passent à côté

Trois blocages expliquent l'essentiel du non-recours, et aucun ne résiste à l'examen :

• « Ma banque me l'aurait proposé » : un LEP rapporte peu à l'établissement qui le distribue, il n'est donc quasiment jamais mis en avant spontanément. La démarche part presque toujours du client.
• « C'est réservé aux minima sociaux » : le critère est purement fiscal, pas social. Un salarié célibataire rémunéré autour de 2 100 € nets par mois passe généralement sous le plafond, comme de très nombreux retraités.
• « Il faut monter un dossier » : la banque interroge elle-même l'administration fiscale pour vérifier l'éligibilité, sans justificatif à fournir dans la plupart des cas. Un versement de 30 € suffit à ouvrir le livret.

Reste l'inertie, le frein le plus coûteux : l'épargne de précaution dort sur le Livret A ou sur un compte courant, et le transfert demande une démarche active de quelques minutes. Le calcul mérite pourtant d'être posé une fois pour toutes : à 2,5 % contre 1,7 %, chaque tranche de 1 000 € déplacée du Livret A vers un LEP rapporte 8 € de plus par an, tous les ans, pour zéro risque et une disponibilité identique. Les fonds restent retirables à tout moment, sans frais ni préavis.

L'ouverture elle-même ne présente aucune difficulté : tous les grands réseaux bancaires distribuent le LEP, l'opération se fait en agence ou en ligne selon les enseignes, et le livret cohabite sans problème avec un Livret A ou un LDDS existants. La hiérarchie optimale coule de source pour un foyer éligible : remplir le LEP en priorité, puis seulement déborder sur le Livret A, et non l'inverse comme le font la plupart des ménages par habitude. Les intérêts se calculent par quinzaine, comme sur les autres livrets réglementés : un versement effectué avant le 15 du mois commence à produire dès la quinzaine suivante.

Dernier point de vigilance : en cas de dépassement durable des plafonds de revenus, la banque demande la clôture du livret, mais les intérêts acquis restent définitivement exonérés. Rien à perdre, donc, à ouvrir dès que l'éligibilité est là. Pour organiser le reste de son épargne au-delà des plafonds réglementés, notre guide des livrets bancaires détaille les solutions complémentaires, et le comparatif des banques les moins chères permet de ne pas rendre d'une main en frais de tenue de compte ce que le livret rapporte de l'autre.

Livret A : plafond, taux et fonctionnement Taux, plafond de 22 950 €, règles de calcul des intérêts par quinzaine : tout ce qu'il faut savoir avant d'arbitrer entre Livret A et LEP.