Arrêt de travail : passé 2 614 € brut par mois, la Sécu plafonne vos indemnités à 42,97 € par jour

Comment l'indemnité journalière est calculée en 2026

L'indemnité journalière, ou IJ, vaut 50 % du salaire journalier de base. Pour un salarié mensualisé, ce salaire journalier s'obtient en additionnant les 3 derniers salaires bruts et en divisant par 91,25. Un salarié à 2 500 € brut a donc un salaire journalier de 82,19 € et touche 41,10 € par jour, comme le détaille notre page sur l'arrêt maladie et ses indemnités.

La règle s'arrête à 1,4 SMIC. Le salaire retenu ne peut pas dépasser 2 613,82 € par mois en 2026, d'après la fiche de service-public.gouv.fr, ce qui plafonne l'IJ à 42,97 € bruts par jour. Au-delà de 2 613,82 € brut mensuels, chaque euro de salaire supplémentaire ne rapporte plus rien en cas d'arrêt, et la perte grandit avec la rémunération.

Deux retenues s'ajoutent au plafond. Les 3 premiers jours de l'arrêt ne sont pas indemnisés, c'est le délai de carence, et les IJ supportent la CSG et la CRDS à 6,7 %, qui ramènent les 42,97 € bruts à 40,09 € nets. Sur un arrêt de 30 jours, un cadre à 5 000 € brut perçoit donc 1 160,19 € bruts d'IJ, moins du quart de son salaire, avant toute intervention de l'employeur. Le coût de ce poste pour la collectivité, et la réforme qui l'a abaissé, sont analysés dans notre article sur les 12 milliards d'indemnités journalières.

Arrêt maladie : indemnités, carence et démarches Le calcul complet des IJ, les cas sans carence, les durées maximales et ce que la mutuelle prend ou ne prend pas en charge.

Ce que vous perdez, selon votre salaire et votre ancienneté

La perte réelle dépend de 2 paramètres de plus : la durée de l'arrêt et ce que l'employeur complète. La loi de mensualisation impose un maintien de salaire aux employeurs, mais sous conditions.

• 1 an d'ancienneté au moins dans l'entreprise au premier jour de l'arrêt, sans quoi le maintien légal ne s'applique pas.
• 7 jours de carence employeur, distincts des 3 jours de la Sécurité sociale, ce qui laisse une semaine entière couverte par les seules IJ.
• 90 % du brut pendant 30 jours, puis 66,66 % pendant 30 jours, IJ déduites, ces durées augmentant de 10 jours par tranche de 5 ans d'ancienneté, jusqu'à 90 jours chacune.
• La convention collective peut faire mieux, avec un maintien à 100 % dès le premier jour dans de nombreuses branches, à vérifier sur votre bulletin de paie ou auprès du service RH.

Le calculateur raisonne en brut et montre que le maintien légal ne protège que les 2 premiers mois, et d'autant moins que le salaire s'éloigne du plafond. Au-delà de 60 jours, un salarié sans convention collective favorable ni prévoyance vit avec 42,97 € bruts par jour, quel que soit son niveau de rémunération.

La mutuelle ne couvre pas la perte de salaire : c'est la prévoyance

La confusion est fréquente et coûte cher. La complémentaire santé rembourse des soins : la consultation, l'hospitalisation, les médicaments, les lunettes. Elle ne verse jamais un revenu de remplacement. La perte de salaire pendant un arrêt relève d'un autre contrat, la prévoyance, que la moitié des salariés du privé n'a pas.

Mutuelle et prévoyance : la différence que personne n'explique Ce que chaque contrat couvre vraiment, pourquoi les cadres sont mieux protégés et comment souscrire une prévoyance individuelle.

Les cadres sont mieux lotis par un héritage de 1947 : la convention collective nationale des cadres, reprise par l'accord interprofessionnel de 2017, oblige l'employeur à cotiser 1,5 % de la tranche A du salaire à un contrat de prévoyance, affecté en priorité au décès. Les non-cadres dépendent de leur branche ou de leur entreprise, et le contrat collectif, quand il existe, se lit dans la notice remise avec la mutuelle d'entreprise obligatoire.

• Des indemnités journalières complémentaires, qui portent le revenu à 80 ou 90 % du salaire, souvent après une franchise de 30 à 90 jours.
• Une rente d'invalidité si l'arrêt débouche sur une incapacité durable, la pension de la Sécurité sociale étant elle aussi plafonnée.
• Un capital décès et une rente pour les proches, socle de la garantie cadres.

• Aucun revenu de remplacement dans un contrat santé, même haut de gamme : les garanties « hospitalisation » couvrent la chambre et les dépassements, pas le salaire.
• Aucune prévoyance automatique pour les non-cadres hors accord de branche ou d'entreprise.

Sans contrat collectif, une prévoyance individuelle se souscrit avec un questionnaire de santé et une franchise choisie. Le coût employeur de la couverture santé, souvent invisible sur la fiche de paie, est décrypté dans notre article sur le coût invisible de la mutuelle d'entreprise, et notre page choisir sa mutuelle santé aide à ne pas payer 2 fois la même garantie.

Accident du travail et longue durée : les 2 exceptions

Le plafond de 1,4 SMIC ne vaut que pour la maladie ordinaire. En cas d'accident du travail ou de maladie professionnelle, les IJ atteignent 60 % du salaire journalier les 28 premiers jours, puis 80 %, sans délai de carence, avec un plafond de salaire nettement plus élevé.

À l'inverse, un arrêt lié à une affection de longue durée ouvre droit aux IJ pendant 3 ans, mais au même plafond de 42,97 € : plus l'arrêt est long, plus la prévoyance devient la seule variable qui compte. Ces arrêts coïncident souvent avec des dépenses de soins accrues, et la hausse du plafond des franchises médicales à 140 € en octobre, non remboursée par la mutuelle, s'ajoute à la perte de salaire pour les patients en ALD. Un arrêt qui se termine par une rupture du contrat de travail pose ensuite la question de la portabilité de la couverture santé.